MODELO GENERAL DE LOS SISTEMAS DE SUPERVISIÓN

Los sistemas de supervisión se basan en una filosofía de Data Warehouse, captando información de las operaciones diarias de las Administradoras de Fondos de Pensiones, Entidades responsables de la centralización de los procesos operativos, así como el resto de las entidades que participan directamente en la operatividad de los sistemas de pensiones. La información que generan dichas entidades es depositada por ellas mismas en el sistema de supervisión de la Superintendencia, es desde este paso que se inicia el proceso de validación del cumplimiento con las normas de envía de información, ya que automáticamente se determina la llegada de información, la fecha y hora de la recepción, así como el proceso y subproceso correspondiente. En caso de que la información sea recibida fuera de las ventanas de tiempo establecidas, inmediatamente se genera una alerta que puede resultar en una multa. El sistema puede ser configurado para que emita automáticamente los oficios que debe enviar la Superintendencia en caso de detectar cualquier anomalía.

Una vez recibida y almacenada la información, esta se sujeta a una serie de reglas y cruces que validan el contenido de la información y lo comparan con información relacionada que proviene de otras entidades o que había sido previamente almacenada en las bases de datos de la Superintendencia. Por ejemplo, la información que envían las AFP respecto a los montos que fueron recaudados se compara con la información que se recibe de los Bancos donde estas AFP mantienen cuentas corrientes, así mismo se compara con la información enviada por las Entidades centralizadoras en su caso.

Una vez comparada la información, el resultado del análisis se almacena en una base de datos que permite dar seguimiento al comportamiento de las entidades supervisadas, así como analizar la información con base a reportes estadísticos y de tendencias.

SISTEMA DE SUPERVISIÓN FINANCIERA

El sistema de Supervisión Financiera da seguimiento a la información correspondiente a las inversiones de los fondos de pensiones que administran las Administradoras de Fondos. Este sistema contempla el análisis de un Informe Diario que contiene la información detallada de las inversiones realizadas, así como el análisis de los estados financieros que son recibidos mensualmente. Adicionalmente el sistema provee mecanismos de validación respecto a la Custodia de Valores, y la Rentabilidad entre otros.

Los modelos de supervisión financiera se dividen en los siguientes elementos

• Supervisión de las inversiones diarias respecto a los fondos de pensiones
• Estados Financieros
• Custodia de Valores
• Conflicto de Intereses
• Límites y Riesgos de Inversión

INFORME DIARIO

• Control y seguimiento a la recepción de información de las entidades supervisadas
• Seguimiento a los procesos de validación de la información recibida
• Valor del Patrimonio
• Cambios en el Patrimonio
• Rentabilidad
• Comisiones
• Flujo de Efectivo
• Compra-venta de instrumentos (activos del fondo)
• Calendario de Pagos
• Administración de Cartera Espejo
• Cortes de cupón
• Rentabilidad mínima y reserva de fluctuación (en su caso)
• Requerimientos de custodia
• Saldos diarios
• Valor cuota

ESTADOS FINANCIEROS

• Control y seguimiento a la recepción de información de las entidades supervisadas
• Seguimiento a los procesos de validación de la información recibida
• Balance General
• Estados de Resultados
• Estado de cambio en el patrimonio
• Estado de flujo de efectivo

CUSTODIA DE VALORES

• Control y seguimiento a la recepción de información de las entidades supervisadas
• Seguimiento a los procesos de validación de la información recibida
• Cruce de la información recibida de las AFP contra la información recibida de las instituciones de custodia

CONFLICTO DE INTERESES

• Control y seguimiento a la recepción de información de las entidades supervisadas
• Seguimiento a los procesos de validación de la información recibida

LÍMITES Y RIESGOS DE INVERSIÓN

• Control y seguimiento a la recepción de información de las entidades supervisadas
• Seguimiento a los procesos de validación de la información recibida

El siguiente es un diagrama general de la arquitectura del sistema: